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투잡을 시작하기 전에 가장 많이 검색하는 문장이 있습니다. "회사에 걸리나요."
답부터 드리면 소득의 종류와 금액에 따라 갈립니다. 3.3%를 떼고 받는 프리랜서 일이면 대부분 4대보험 취득 자체가 없어서 회사가 알 방법이 사실상 없습니다. 반대로 두 번째 직장과 근로계약을 맺으면 이야기가 완전히 달라집니다.
그리고 그 갈림길에 659만 원이라는 숫자가 하나 서 있습니다. 급여와 4대보험을 다루는 자리에서 보면, 회사가 직원의 투잡을 알게 되는 가장 대표적인 통로가 바로 이 숫자입니다.
한 줄 요약
4대보험을 떼는 부업이라면 국민연금·건강보험·산재는 사업장마다 각각, 고용보험만 한 곳에서 냅니다. 두 사업장 기준소득월액 합계가 659만 원을 넘으면 국민연금공단이 보험료를 나눠 각 사업장에 결정하고, 이때 회사가 알게 됩니다. 3.3%·8.8%로 받는 부업은 대부분 이 경로로 걸리지 않습니다.
이중가입 기준, 네 개 보험이 각각 다르게 움직입니다
"4대보험 이중가입"이라는 말 하나로 묶어서 이해하면 반드시 틀립니다. 넷이 규칙이 다 다릅니다.
| 보험 | 이중가입 | 부과 방식 | 2026년 요율(근로자) |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 가능 | 각 사업장에서 취득. 합계가 상한 초과 시 소득 비율로 안분 | 4.75% (총 9.5%) |
| 건강보험 | 가능 | 각 사업장 보수월액 기준 각각 독립 부과. 안분 없음 | 3.595% (총 7.19%) |
| 장기요양 | 건강보험에 따라감 | 건강보험료에 붙어서 각각 | 0.4724% (총 0.9448%) |
| 고용보험 | 불가 | 주된 사업장 한 곳만 | 실업급여 0.9% |
| 산재보험 | 전부 적용 | 사업장마다 모두 가입 | 0원 (사업주 전액) |
2026년 건강보험료율은 7.19%이고, 장기요양보험료율은 소득 대비 0.9448%로 보건복지부 장기요양보험료율 보도자료에 확정돼 있습니다. 실제 장기요양보험료는 건강보험료에 13.14%를 곱해 냅니다.
여기서 두 가지만 기억하시면 됩니다.
첫째, 건강보험은 정직하게 두 번 냅니다. 안분이라는 개념이 없어서 A회사 급여에 3.595%, B회사 급여에 또 3.595%가 그대로 붙습니다. 장기요양보험도 마찬가지로 따라 붙고요. 투잡을 하면 건강보험료가 가장 눈에 띄게 늘어나는 이유가 이것입니다.
둘째, 고용보험만 한 곳입니다. 두 곳에서 동시에 피보험자격을 가질 수 없습니다. 그럼 어느 쪽이 "주된 사업장"이 되느냐, 순서가 정해져 있습니다.
- 월평균 보수가 더 많은 곳
- 보수가 같으면 월 소정근로시간이 더 많은 곳
- 그것도 같으면 근로자가 선택
이 순서는 고용보험법 시행령 제11조의2에 정해져 있어서(찾기쉬운 생활법령정보) 본인이나 회사가 임의로 고를 수 없습니다. 보수가 많은 쪽이 자동으로 정해집니다.
국민연금에는 상한이 있습니다. 2026년 7월 1일부터 2027년 6월 30일까지 적용되는 기준소득월액 상한액은 659만 원, 하한액은 41만 원입니다. 두 사업장 소득을 합쳐 659만 원을 넘으면, 659만 원에 해당하는 보험료만 내고 그것을 각 사업장 소득 비율대로 나눠서 부담합니다. 이걸 안분이라고 부릅니다. 둘 이상 사업장에 종사할 때의 보험료 결정 방식은 국민연금공단 사업장가입자 안내에 상한 초과 시 처리까지 함께 나와 있습니다.
그리고 국민연금 보험료율은 2026년 1월부터 9%에서 9.5%로 올랐습니다. 1998년 이후 처음 움직인 숫자이고, 2033년 13%가 될 때까지 매년 0.5%포인트씩 올라갑니다. 투잡으로 두 군데서 내는 분은 이 인상을 두 배로 체감하게 됩니다.
부업이 짧은 시간이라면 애초에 가입 대상이 아닐 수 있습니다. 다만 여기서 기준이 되는 단위를 정확히 보셔야 합니다. 법령이 정한 기준은 1개월 소정근로시간 60시간이고, 흔히 함께 쓰이는 "주 15시간"은 이를 대략 환산한 값입니다. 주 단위로만 어림잡으면 어긋날 수 있어요.
· 국민연금·건강보험: 1개월 소정근로시간 60시간 미만이면 제외(건강보험은 국민건강보험법 시행령 제9조)
· 국민연금 예외 1: 두 사업장의 월 소정근로시간 합이 60시간 이상이면, 60시간 미만인 그 사업장에서 본인이 희망해 가입할 수 있습니다
· 국민연금 예외 2: 60시간 미만이어도 1개월 이상 계속 일하면서 월 소득이 220만 원 이상이면 가입 대상입니다
· 고용보험: 월 60시간 미만 또는 주 15시간 미만이면 제외. 단 3개월 이상 계속 근로하면 적용
· 산재보험: 시간과 무관하게 전부 적용
그래서 시간을 조절해 보험을 피하려 하신다면 근로계약서에 적힌 월 소정근로시간부터 확인하셔야 합니다. 주 15시간에 가깝게 일하면 월 60시간을 넘길 가능성이 큽니다. 경계선에 걸리는 경우라면 계약서 문구로 판단이 갈리니, 가입 여부를 미리 사업장이나 공단에 확인해 두시는 편이 안전합니다.
주 15시간이 넘어가면 주휴수당 문제도 같이 따라옵니다. 그 계산은 주휴수당 계산법과 못 받는 경우 글에 따로 있습니다.
회사에 걸리는 조건, 경로는 딱 세 개입니다
막연히 "걸릴까"를 걱정하실 필요가 없습니다. 행정적으로 회사가 알게 되는 길은 정해져 있습니다.
경로 하나, 국민연금 안분입니다. 두 사업장 소득 합계가 659만 원을 넘으면 공단이 상한액을 소득 비율로 나눠 각 사업장의 기준소득월액을 조정해 결정합니다. 사업장가입자의 연금보험료는 회사가 납부할 의무를 지기 때문에, 조정된 기준소득월액과 보험료는 회사가 받는 고지 내역에 그대로 나타납니다(국민연금공단 사업장가입자 안내). 급여 담당자는 신고한 소득보다 낮게 조정된 기준소득월액을 보는 순간 "이 직원이 다른 곳에서도 소득이 있다"는 사실을 알게 됩니다. 금액까지는 안 나와도 비율에서 대략 역산이 됩니다.
반대로 말하면 합계가 659만 원 이하면 안분이 없습니다. 각 사업장이 자기 몫만 따로 신고하고 끝나서, 이 경로로는 아무 일도 생기지 않습니다.
경로 둘, 고용보험 취득신고입니다. 둘 이상의 사업에 동시에 고용된 근로자는 앞의 순서에 따라 한 곳에서만 피보험자격을 취득합니다(고용보험법 시행령 제11조의2 제1항). 그래서 두 번째 회사가 취득신고를 하려면 어느 쪽이 주된 사업장인지부터 정해야 하고, 이 과정에서 최소한 두 번째 회사는 다른 직장이 있다는 걸 알게 됩니다. 아르바이트를 구한 쪽에서 먼저 눈치채는 경우가 여기입니다.
경로 셋, 연말정산 합산입니다. 두 곳 모두 근로소득이면 주된 근무지에 다른 근무지 원천징수영수증을 내고 합산 정산을 합니다. 이때 서류가 회사 손에 들어갑니다. 다만 이건 합산하지 않고 5월에 본인이 직접 종합소득세로 신고하면 피할 수 있는 경로입니다. 합산하면 세금이 늘어나는 경우가 많으니 5월 신고를 빠뜨리지 마세요. 절차는 직장인도 5월 종합소득세 해야 하는 경우에 있습니다.
반대로, 이 경우는 회사가 알 수 없습니다.
· 3.3%를 떼는 사업소득(프리랜서 외주, 과외 등): 근로자로서 4대보험 취득이 없습니다
· 원천징수 없이 들어오는 온라인 판매·블로그 광고 수익: 마찬가지입니다
· 8.8%를 떼는 기타소득(강연, 원고료): 마찬가지입니다
· 급여 외 소득 연 2,000만 원 초과로 붙는 소득월액보험료: 본인에게 따로 고지되고 회사는 원천공제하지 않습니다
· 5월 종합소득세 신고: 세무서와 본인 사이의 일입니다
다만 배달 라이더는 예외로 보셔야 합니다. 배달앱 라이더, 대리운전, 보험설계사, 방문강사처럼 법에서 정한 직종은 3.3%를 떼고 받아도 노무제공자로 고용보험과 산재보험이 적용됩니다. 배달앱 라이더는 2022년 1월부터 적용됐어요(찾기쉬운 생활법령정보). 이때는 근로자와 달리 이중취득 제한이 없어서, 본업 고용보험과 별도로 노무제공자로서도 피보험자격을 함께 취득합니다(고용보험법 시행령 제11조의2 제3항). "4대보험 취득이 전혀 없다"고 생각하시면 안 됩니다.
걸렸다고 해서 곧바로 징계가 되지는 않습니다. 자동차부품 회사 직원이 사적으로 다방 영업을 한 사건에서 법원은, 겸직은 개인의 능력에 따른 사생활의 범주이므로 기업질서나 노무제공에 지장이 없는 겸직까지 전면적·포괄적으로 금지하는 것은 부당하고, 지장이 생겼다는 증거가 없으면 징계사유가 될 수 없다고 판단했습니다(서울행정법원 2001. 7. 24. 선고 2001구7465 판결). 겸업을 이유로 한 면직도 성실의무를 저버려 사회통념상 근로관계를 더 유지할 수 없을 정도여야 정당하다고 봤습니다(서울행정법원 2001. 2. 15. 선고 2000구22399 판결). 반대로 근무시간 중에 부업을 했거나, 경쟁업체 일이거나, 회사 정보를 이용했다면 징계 대상이 될 수 있습니다. 다만 상시 5명 미만 사업장은 부당해고 제한 규정 자체가 적용되지 않으니 사정이 다릅니다(5인 미만 사업장 총정리). 계약서에 어떤 문구가 들어 있는지는 근로계약서 독소조항 글에서 확인하세요.
건강보험료 계산, 부업 100만 원이면 얼마가 더 나가는지
숫자로 보는 게 가장 빠릅니다. 2026년 요율로 실제 계산해 봤습니다.
본업 월 300만 원 + 부업 월 100만 원, 둘 다 근로계약으로 4대보험이 붙는 경우입니다. 합계 400만 원이라 국민연금 상한 659만 원 아래고, 안분은 없습니다.
| 항목 | 본업 300만 원 | 부업 100만 원 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 4.75% | 142,500원 | 47,500원 | 190,000원 |
| 건강보험 3.595% | 107,850원 | 35,950원 | 143,800원 |
| 장기요양 0.4724% | 14,172원 | 4,724원 | 18,896원 |
| 고용보험 0.9% | 27,000원 | 0원 | 27,000원 |
| 합계 | 291,522원 | 88,174원 | 379,696원 |
부업 100만 원을 벌면 4대보험으로 88,174원이 더 나갑니다. 부업 수입의 약 8.8%입니다. 실제 고지액은 원 단위 처리 때문에 몇 원 차이가 날 수 있고, 여기에 소득세와 지방소득세가 따로 붙으니 손에 남는 돈은 이보다 더 줄어듭니다. 소득세는 본업 연봉과 공제에 따라 크게 달라서 연말정산이나 5월 신고 때 확정됩니다.
부업 칸의 고용보험이 0원인 걸 눈여겨보세요. 본업 보수가 더 많아 그쪽이 주된 사업장이 되기 때문입니다. 이건 안 내서 좋은 게 아니라, 부업 쪽 소득은 나중에 실업급여 계산에 잡히지 않는다는 뜻이기도 합니다.
소득이 큰 경우는 계산이 달라집니다. 본업 500만 원 + 부업 300만 원이면 합계 800만 원이라 국민연금 상한 659만 원을 넘습니다.
· 상한 없이 계산하면 800만 × 4.75% = 380,000원
· 상한을 적용하면 659만 × 4.75% = 313,025원
· 이 313,025원을 5:3 비율로 안분 → 본업 195,641원, 부업 117,384원
상한 덕분에 매달 66,975원을 덜 냅니다. 그런데 바로 이 안분이 앞에서 말씀드린 경로 하나의 원인입니다. 보험료는 아끼고 회사는 알게 되는 구조예요.
반면 건강보험에는 이런 상한 안분이 없습니다. 800만 원이면 500만 원에 179,750원, 300만 원에 107,850원이 각각 붙어 합계 287,600원입니다. 그대로 두 번 냅니다. 그래서 투잡에서 부담이 제일 크게 늘어나는 항목은 국민연금이 아니라 건강보험입니다. 보험료 부과 내역은 국민건강보험공단에서, 자격 취득 내역은 4대사회보험 정보연계센터에서 조회하실 수 있습니다.
저는 직장에서 급여 지급과 4대보험 신고를 담당하고 있습니다. 그 자리에서 보면 투잡을 시작하는 분들이 가장 많이 놓치는 건 "회사에 걸리느냐"보다 "실제로 얼마가 남느냐"라고 생각합니다. 근로계약으로 부업을 하면 위 표처럼 4대보험만으로 부업 급여의 9% 가까이가 빠지고, 건강보험은 두 곳에서 각각 떼입니다. 부업 시급만 보고 시작했다가 첫 명세서를 받고 놀라는 경우가 많을 거라고 봅니다. 시급에 근무시간을 곱한 금액이 아니라, 4대보험을 뺀 금액으로 계산해 보시길 권합니다.
그래서 부업을 근로계약으로 시작하신다면, 계약 전에 세 가지를 먼저 확인하시길 권합니다. 첫째, 근로계약서의 월 소정근로시간이 60시간을 넘는지. 넘으면 국민연금과 건강보험이 붙습니다. 둘째, 두 곳 중 어느 쪽 보수가 더 많은지. 보수가 많은 쪽이 고용보험 주된 사업장이 되고, 나중에 실업급여도 그쪽 기준으로 계산됩니다. 셋째, 본업 회사 취업규칙의 겸직 조항. 신고 절차가 있다면 그 절차부터 지키는 게 나중에 불필요한 다툼을 막는 길이라고 생각합니다.
두 곳 소득을 합쳐 659만 원을 넘는 분이라면, 통지 자체는 피할 수 없으니 미리 말해 두는 편이 낫다고 봅니다. 담당자 입장에서도 갑자기 바뀐 기준소득월액을 보고 사정을 짐작하는 것보다, 미리 들은 얘기를 확인하는 쪽이 훨씬 자연스럽습니다. 근무에 지장이 없다는 걸 먼저 보여 주는 것도 같은 맥락이고요.
하나 더 권하고 싶은 건 본인의 자격 취득 내역을 직접 조회해 보는 습관입니다. 부업 쪽 사업장이 취득신고를 늦게 하거나 빠뜨리면, 나중에 다쳤을 때나 일을 그만둘 때 불리해지는 건 결국 근로자 본인입니다. 4대사회보험 정보연계센터에서 몇 분이면 확인할 수 있으니, 부업을 시작하고 한두 달 뒤에 한 번은 꼭 들여다보시길 권합니다. 신고하는 쪽에서 일해 보면, 이런 확인을 하는 분이 생각보다 드물다는 걸 느낍니다.
한 가지 덧붙이면, 실업급여를 받는 중에 하는 아르바이트는 이 계산과 전혀 다른 문제입니다. 소득 발생을 신고하지 않으면 부정수급이 됩니다. 실업급여 부정수급 걸리는 이유와 퇴사 후 건강보험·국민연금 전환을 같이 보시면 됩니다.
오늘 급여명세서 두 장을 나란히 놓아 보세요
계산이 맞는지 확인하려면 명세서 항목부터 비교하시면 됩니다. 5분이면 끝납니다.
☐ 첫째, 두 곳 세전 급여를 더해 659만 원을 넘는가. 넘으면 국민연금 안분이 일어나고 그 결정이 두 회사 모두에 반영됩니다. 밑이면 이 경로로는 알려지지 않습니다
☐ 둘째, 부업 명세서에 고용보험이 찍혀 있는가. 두 곳 다 찍혀 있으면 이중취득 상태라 정리 대상입니다. 어느 쪽도 안 찍혔다면 주된 사업장 판정이 누락된 것이니 확인하세요
☐ 셋째, 건강보험이 두 곳에서 각각 빠져나가는가. 이건 정상입니다. 안분이 없어서 두 번 내는 게 맞습니다. 한 곳에서만 빠진다면 나머지 사업장이 취득신고를 안 한 것일 수 있습니다
세 줄 중 하나라도 어긋난다면 국민건강보험공단 1577-1000번이나 국민연금공단 1355번으로 본인 자격 취득 내역을 조회해 보세요. 순서는 항상 자격 확인 → 요율 계산 → 회사 문의입니다.
자주 묻는 질문
프리랜서 부업도 4대보험을 두 번 내나요?
대부분 아닙니다. 3.3%를 떼는 사업소득은 근로계약이 아니라 근로자로서 4대보험 취득이 없습니다. 본업 4대보험만 그대로 유지됩니다. 다만 배달 라이더처럼 노무제공자 직종이면 고용·산재보험이 적용되고, 5월 종합소득세 신고 의무는 금액과 무관하게 생깁니다. 같은 일을 3.3%로 받을 때와 근로자로 받을 때 실수령액이 어떻게 다른지는 프리랜서 3.3%와 근로자 비교에 있습니다.
부업 쪽에서 고용보험을 안 내면 나중에 실업급여는요?
주된 사업장인 본업 기준으로만 계산됩니다. 부업 소득은 평균임금에 반영되지 않습니다. 본업을 그만두고 부업만 남았을 때 수급 요건을 충족하는지는 따로 따져봐야 합니다.
두 곳 다 월 60시간 미만이면요?
각각으로는 국민연금·건강보험 가입 대상이 아닌 게 원칙입니다. 다만 두 곳의 월 소정근로시간 합이 60시간 이상이면 국민연금은 60시간 미만인 사업장에서 본인이 희망해 가입할 수 있고, 한 곳에서 월 소득이 220만 원 이상이면 시간과 상관없이 국민연금 가입 대상입니다. 고용보험은 3개월 이상 계속 근로하면 적용됩니다.
회사에 미리 알려야 하나요?
법적 신고 의무는 없습니다. 다만 취업규칙에 겸직 신고 조항이 있다면 절차 위반 문제가 별도로 생길 수 있습니다. 근무에 지장이 없다면 미리 알리고 협의하는 쪽이 나중에 안전한 경우가 많습니다.
안분이 되면 회사가 무조건 알게 되나요?
급여 담당자는 고지 내역에서 기준소득월액이 조정된 걸 보고 알게 됩니다. 그 사람이 위로 보고하는지는 회사마다 다릅니다. 다만 안분 결정 자체를 막을 방법은 없습니다.
국민연금이 안분되면 나중에 받을 연금이 줄어드나요?
아닙니다. 국민연금은 원래 상한액까지만 소득으로 인정하기 때문에, 두 곳을 합쳐도 659만 원을 기준으로 가입 이력이 쌓입니다. 안분은 그 상한액만큼의 보험료를 두 사업장이 나눠 내는 방식일 뿐이라 연금액에서 손해를 보는 구조는 아닙니다.
4대보험을 안 떼는 조건으로 일하면 되지 않나요?
근로계약인데 가입을 피해도 나중에 확인되면 보험료를 소급해서 내야 합니다. 국민연금·건강보험·고용·산재보험 모두 보험료를 징수할 권리의 소멸시효가 3년이라(국민연금법 제115조, 국민건강보험법 제91조, 고용보험 및 산업재해보상보험의 보험료징수 등에 관한 법률 제41조) 최대 3년 치가 한꺼번에 청구될 수 있습니다. 근로자도 그동안 실업급여나 연금 가입기간에서 손해를 봅니다. 권할 수 없는 방법입니다.
본문 기준일은 2026년 10월이며, 국민연금법·국민건강보험법·고용보험법과 보건복지부 및 각 공단 공개 자료를 기준으로 정리한 일반 정보로 법률·노무 자문이 아닙니다. 계산 예시는 2026년 요율(국민연금 9.5%, 건강보험 7.19%, 장기요양 0.9448%, 고용보험 실업급여 노사 각 0.9%)과 2026년 7월 1일부터 2027년 6월 30일까지 적용되는 기준소득월액 상한 659만 원·하한 41만 원을 적용한 것이며, 실제 고지액은 원 단위 처리로 조금 다를 수 있습니다. 요율과 상한액은 매년 조정되고 국민연금 보험료율은 2033년까지 단계적으로 인상될 예정이므로 실제 금액은 해당 시점 기준으로 다시 계산하셔야 합니다. 가입 대상 판단의 소정근로시간 기준은 보험마다 다르고 근로계약서상 소정근로시간에 따라 결과가 달라지므로, 경계에 있는 경우 사업장이나 공단에 확인하셔야 합니다. 겸직 제한의 적법성은 근로계약서·취업규칙과 개별 사실관계에 따라 달라집니다. 개별 사안은 국민연금공단 1355번, 국민건강보험공단 1577-1000번, 근로복지공단 1588-0075번 또는 공인노무사에게 문의하시기 바랍니다.